Miért fontos vállalkozásodnak egy megalapozott pénzügyi terv?
Miért fontos vállalkozásodnak egy megalapozott pénzügyi terv?
Miért fontos vállalkozásodnak egy megalapozott pénzügyi terv?
Egy vállalkozás stabil működésének és sikeres fejlődésének az alapja az átlátható és megalapozott pénzügyi terv.
Ennek tartalma, részletezettsége főként attól függ, hogy milyen célra készül: a cégvezetésnek, hitelkérelemhez, esetleges a potenciális befektetőknek.
Egy körültekintően összeállított, folyamatosan frissített pénzügyi terv hasznos eszköz a költségek kezelésében, a gazdasági műveletek ellenőrzésében, és a hatékonyság, valamint a jövedelmezőség javításában egyaránt.
Egy vállalkozás stabil működésének és sikeres fejlődésének az alapja az átlátható és megalapozott pénzügyi terv.
Ennek tartalma, részletezettsége főként attól függ, hogy milyen célra készül: a cégvezetésnek, hitelkérelemhez, esetleges a potenciális befektetőknek.
Egy körültekintően összeállított, folyamatosan frissített pénzügyi terv hasznos eszköz a költségek kezelésében, a gazdasági műveletek ellenőrzésében, és a hatékonyság, valamint a jövedelmezőség javításában egyaránt.
Peak
2024. ápr. 24.
Peak
2024. ápr. 24.
Peak
2024. ápr. 24.
A mai rohanó üzleti világban a pénzügyi tervezés nem luxus, hanem kulcsfontosságú eleme egy vállalkozás működtetésének. Akár egy induló vállalkozásról van szó, amely stabil alapokra igyekszik építkezni, akár egy jól működő, növekedésre törekvő cégről beszélünk, egy jól kidolgozott, megalapozott pénzügyi terv kulcsfontosságú.
A mai rohanó üzleti világban a pénzügyi tervezés nem luxus, hanem kulcsfontosságú eleme egy vállalkozás működtetésének. Akár egy induló vállalkozásról van szó, amely stabil alapokra igyekszik építkezni, akár egy jól működő, növekedésre törekvő cégről beszélünk, egy jól kidolgozott, megalapozott pénzügyi terv kulcsfontosságú.
Mi az a pénzügyi terv?
Mi az a pénzügyi terv?
Mi az a pénzügyi terv?
A pénzügyi terv - az üzleti tervhez hasonlóan – arra szolgál, hogy a vezetők és a legfontosabb befektetők, hitelezők átlássák és értsék, hogy a vállalkozás miként működik és növekszik majd a tervezési időhorizonton belül (utóbbi hossza elsősorban attól függ, hogy milyen célra készül a terv). A pénzügyi terv rámutat továbbá azokra a területekre, amelyek több figyelmet igényelnek és segít a tervezett úton tartani a vállalatot.
A pénzügyi terv nem egy rögzített dokumentum. Ahogyan az üzleti tervet, a pénzügyi tervet is érdemes legalább évente felülvizsgálni, de lehetőség szerint negyedévente frissíteni. A vállalkozásunk működésével és pénzügyeivel kapcsolatos rendkívüli események, változó ügyféligények, valamint a gazdasági körülmények mind befolyásolják ugyanis a pénzügyi tervünk pontosságát. Ha megfelelően állítjuk össze és rendszeresen frissítjük a pénzügyi tervet, meghatározó eszköz lehet a költségek racionális kezelésében, a gazdasági műveletek ellenőrzésében és hatékonyságuk javításában, valamint a nyereségesség megteremtésében.
A pénzügyi terv - az üzleti tervhez hasonlóan – arra szolgál, hogy a vezetők és a legfontosabb befektetők, hitelezők átlássák és értsék, hogy a vállalkozás miként működik és növekszik majd a tervezési időhorizonton belül (utóbbi hossza elsősorban attól függ, hogy milyen célra készül a terv). A pénzügyi terv rámutat továbbá azokra a területekre, amelyek több figyelmet igényelnek és segít a tervezett úton tartani a vállalatot.
A pénzügyi terv nem egy rögzített dokumentum. Ahogyan az üzleti tervet, a pénzügyi tervet is érdemes legalább évente felülvizsgálni, de lehetőség szerint negyedévente frissíteni. A vállalkozásunk működésével és pénzügyeivel kapcsolatos rendkívüli események, változó ügyféligények, valamint a gazdasági körülmények mind befolyásolják ugyanis a pénzügyi tervünk pontosságát. Ha megfelelően állítjuk össze és rendszeresen frissítjük a pénzügyi tervet, meghatározó eszköz lehet a költségek racionális kezelésében, a gazdasági műveletek ellenőrzésében és hatékonyságuk javításában, valamint a nyereségesség megteremtésében.
Milyen a jó pénzügyi terv?
Milyen a jó pénzügyi terv?
Milyen a jó pénzügyi terv?
Az előbb említett céloknak azonban csak akkor felel majd meg a pénzügyi terv, ha megfelelően részletezett (kitér minden olyan elemre, amely a cég működését a tervezési horizonton belül befolyásolhatja), összhangban van a cég stratégiájával és az üzleti terv egyéb részeivel, mindezt oly módon, hogy minden (belső és külső) érintett számára átlátható, könnyen értelmezhető. Elengedhetetlen továbbá, hogy a pénzügyi terv reális, pontos célkitűzéseket tartalmazzon, adott esetben összegszerűen, konkrét dátumot is megjelölve.
Ezek egyben alapfeltételei annak, hogy a tényadatok összehasonlíthatóak legyenek a tervben szereplő célkitűzésekkel, azonosítható legyen, milyen feltételek változása okozza az esetleges eltéréseket.
Az előbb említett céloknak azonban csak akkor felel majd meg a pénzügyi terv, ha megfelelően részletezett (kitér minden olyan elemre, amely a cég működését a tervezési horizonton belül befolyásolhatja), összhangban van a cég stratégiájával és az üzleti terv egyéb részeivel, mindezt oly módon, hogy minden (belső és külső) érintett számára átlátható, könnyen értelmezhető. Elengedhetetlen továbbá, hogy a pénzügyi terv reális, pontos célkitűzéseket tartalmazzon, adott esetben összegszerűen, konkrét dátumot is megjelölve.
Ezek egyben alapfeltételei annak, hogy a tényadatok összehasonlíthatóak legyenek a tervben szereplő célkitűzésekkel, azonosítható legyen, milyen feltételek változása okozza az esetleges eltéréseket.
Mire használjuk a pénzügyi tervet?
Mire használjuk a pénzügyi tervet?
Mire használjuk a pénzügyi tervet?
A pénzügyi terv mind belső, mind külső érdekelt feleknek (stakeholdereknek) is szólhat. A terv célja elsősorban az, hogy átfogó képet adjon a vállalatunk milyen finanszírozási környezetben és gazdaságosan működik-e majd. Tartalmazza a pénzügyi kimutatásokat és főkönyveket, amelyek a jelenlegi, aktuális helyzetet mutatják be, illetve a bevételek és kiadások alakulásával kapcsolatos kimutatásokat, a befektetési tervet, célokat és a pénzügyi előrejelzéseket, amelyek a vállalkozásunk jövőbeli elképzeléseit és céljait mutatják be.
A pénzügyi terv mind belső, mind külső érdekelt feleknek (stakeholdereknek) is szólhat. A terv célja elsősorban az, hogy átfogó képet adjon a vállalatunk milyen finanszírozási környezetben és gazdaságosan működik-e majd. Tartalmazza a pénzügyi kimutatásokat és főkönyveket, amelyek a jelenlegi, aktuális helyzetet mutatják be, illetve a bevételek és kiadások alakulásával kapcsolatos kimutatásokat, a befektetési tervet, célokat és a pénzügyi előrejelzéseket, amelyek a vállalkozásunk jövőbeli elképzeléseit és céljait mutatják be.
Belső érdekelt felek
Belső érdekelt felek
Belső érdekelt felek
Nagyon fontos, hogy a vezetőség ismerje és elfogadja a vállalat pénzügyi tervét: a megfogalmazott célok - mint például a költségvetési, árbevételi terv, illetve a működési eredményre vagy ügyfélszámra vonatkozó célszámok - csak úgy érhetők el, ha minden vezető számára érthetőek a kijelölt irányok. A pénzügyi terv az üzleti tervvel összhangban támogatja a vezetőséget a megfelelő döntések meghozatalában.
Nagyon fontos, hogy a vezetőség ismerje és elfogadja a vállalat pénzügyi tervét: a megfogalmazott célok - mint például a költségvetési, árbevételi terv, illetve a működési eredményre vagy ügyfélszámra vonatkozó célszámok - csak úgy érhetők el, ha minden vezető számára érthetőek a kijelölt irányok. A pénzügyi terv az üzleti tervvel összhangban támogatja a vezetőséget a megfelelő döntések meghozatalában.
Külső érdekelt felek
Külső érdekelt felek
Külső érdekelt felek
Nemcsak a belső döntéshozóknak, hanem külső érdekelt feleknek is készülhet pénzügyi terv, például hiteligényléskor, illetve tőkebevonás előkészítése során. Ilyen esetben a terv összeállítása során figyelni kell arra, hogy a külső partner szempontjainak megfelelően állítsuk össze azt. Egy jól kidolgozott, áttekinthető pénzügyi terv döntő jelentőségű lehet egy előnyös feltételeket tartalmazó hitelszerződés megkötésében.
Nemcsak a belső döntéshozóknak, hanem külső érdekelt feleknek is készülhet pénzügyi terv, például hiteligényléskor, illetve tőkebevonás előkészítése során. Ilyen esetben a terv összeállítása során figyelni kell arra, hogy a külső partner szempontjainak megfelelően állítsuk össze azt. Egy jól kidolgozott, áttekinthető pénzügyi terv döntő jelentőségű lehet egy előnyös feltételeket tartalmazó hitelszerződés megkötésében.
Hasznos mutatókat nyerhetünk ki
Hasznos mutatókat nyerhetünk ki
Hasznos mutatókat nyerhetünk ki
A pénzügyi tervből fontos mutatókat lehet kinyerni, amelyek segítik a cégvezetőket az esetleges működési problémák, kockázatok feltárásában, támogathatják továbbá az üzleti döntések meghozatalát. Ilyenek például likviditási mutatók, amelyek a fizetőképesség alakulásáról adnak információt, illetve a különböző jövedelmezőségi, hatékonysági és tőkeszerkezeti mutatók is. Ezek alakulását vizsgálják a külső érintettek is, például a bankok, amikor vállalkozásunk hitelkérelméről döntenek.
A pénzügyi tervből fontos mutatókat lehet kinyerni, amelyek segítik a cégvezetőket az esetleges működési problémák, kockázatok feltárásában, támogathatják továbbá az üzleti döntések meghozatalát. Ilyenek például likviditási mutatók, amelyek a fizetőképesség alakulásáról adnak információt, illetve a különböző jövedelmezőségi, hatékonysági és tőkeszerkezeti mutatók is. Ezek alakulását vizsgálják a külső érintettek is, például a bankok, amikor vállalkozásunk hitelkérelméről döntenek.